一、 业务背景
企业除了经营性成本，管理费用是最主要的成本支出，费用管理是财务管理的核心之一，涉及到费用申请、费用报销、费用分摊、费用审批、费用控制和费用支付、费用归集等，通过科学有效的信息化管理方法规范落地企业费用管理，可以更好进行费用分析和预算控制，评估企业、产品及客户的盈利能力。
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管理现状和乱象:
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(1) 预算管理制度执行落地困难、流于形式，预算的执行结果跟编制的预算相去甚远；
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(2) 组织结构及人员的分散，造成预算支出业务各项申请、审批时间长效率低；
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(3) 预算支出信息难以有效归结及关联、领导无法了解企业及部门的管理预算的执行情况，容易出现申请随意、审批随意，超支严重，始终找不到控制的方法；
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(4) 预算执行过程容易出现黑洞现象，无法及时掌控公司费用的资金流向；
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(5) 预算分析滞后，很难实现实时的预算执行分析结果 ，费用科目多，预算编制、调整业务缺乏数据支撑，合理性难以保证；
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管理难点与痛点:
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(1) 如何将公司预算管理制度有效落地?
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(2) 如何实现费用审批流程的科学、严谨、高效？
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(3) 如何在保证业务正常运转的前提下,严控费用支出, 实现费用管理的可控可预测?
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(4) 如何建立报表体系,为领导的科学决策提供及时准确的数据保障?
二、 管控目标
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从战略和执行层面梳理管控目标
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费用预算管理科学合理，有效支撑公司经营目标
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规范费用预算管理体系
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实现费用预算执行与经营目标间的关联
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动态监控费用预算的执行状况，实时动态统计分析，有效的支撑经营决策
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从流程、数据和业务层面梳理管控要点
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规范科目范围、执行标准
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预算编制目标准确、易于执行和可控
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费用执行数据链畅通、费用发生有据可依
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数据统计口径科学、及时动态
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优化资金配置、合理科学使用
三、 设计模型
费用管理是以企业运营管理预算控制为核心的成本管理核心方式，鹏为软件基于PDCA循环管理法， 将企业费控管理体系、费用科目标准、费控流程标准运用信息化技术进行落地， 从前端规划明确、过程执行控制、后期统计分析三个维度出发，建立标准化的费用预算编制、费用支付申请、费用支付审批、费用预算执行、费用支出、财务结转等全生命周期的费用管理循环生态，规范企业的费用合理性支出。
PDCA循环管理
费用预算管理设计模型
规范费用科目
科学合理的编制预算
审批时费用数据可调用可查询可控制
预算追加有据可查
分析报表1
分析报表2
四、 管理价值
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1、 费用管理对管控目标的支撑价值
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实现管理费用成本的可知、可控、可预测，支撑战略。
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提供预警机制、防范支付风险，优化企业资金配置。
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支撑PDCA闭环管理，固化流程，强化执行力度 。
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增加操作透明度，提高过程管控监督能力，合理控制成本支出。
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支实沉淀预算执行数据，为管理决策提供支撑。
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2、 总结针对管理现状和乱象的解决之道
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事前规划,建立预算科目,明确预算编制项,配套预算制度,利用技术手段保障落地执行。
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建立提醒机制,PC(电脑)\移动OA\微信OA多通道审批提高流转效率。
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审批过程中的数据自动归结及关联,执行过程中可查询可调用,为领导审批提供数据支持,严控费用超支,真正实现可控可预测。
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通过编制资金月度计划,及时掌控公司资金流向。
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根据需求定制报表,多维度分析报表保障领导科学决策。
五、 1+N核心应用价值
六、 适用场景
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1、已经制定有费用预算管理制度；
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2、各职能/业务部门每年或每月制定管理费用预算；
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3、有明确需要管控的预算科目；
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